Ejercicio	Fecha de inicio del periodo que se informa	Fecha de término del periodo que se informa	Ejercicio(s) auditado(s)	Periodo auditado	Rubro (catálogo)	Tipo de auditoría	Número de auditoría	Órgano que realizó la revisión o auditoría	Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura	Número del oficio de solicitud de información	Número de oficio de solicitud de información adicional	Objetivo(s) de la realización de la auditoría	Rubros sujetos a revisión	Fundamentos legales	Número de oficio de notificación de resultados	Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados	Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos	Hipervínculo a las recomendaciones hechas	Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen	Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador	Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados	Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas	Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso	Total de acciones por solventar	Hipervínculo al Programa anual de auditorías	Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información	Fecha de validación	Fecha de actualización	Nota
2018	01/01/2018	31/03/2018	2016	01/01/2016 a 31/12/2016	Auditoría externa	Financiera y obra publica	Rec/fm/081/2016	ASM	ASM/AEFM/RI/035/2017	ASM/AEFM/RI/035/2017		Fiscalizacion de la cuenta publica 2016	Tesoreria y Obras publicas	Constitucion Politica De Los Estados Unidos Mexicanos, Ley De Coordinacion Fiscal, Constitucion Politica Del Estado Libre Y Soberano Del Estado De Michoacan De Ocampo.			Falta de documentacion comprobatoria y evidencias fotograficas			Observaciones al ayuntamiento para enviar respuesta	Contraloria municipal	7		7		Contraloria municipal	05/04/2018	03/04/2018	En el mes de febrero se presento ante la ASM la respuesta de las 7 observaciones de caracter economico en espera de revision y solventacion de las mismas. Por tanto,no se tiene numero de oficio de la solicitud, ni de la notificación de resultados y su hipervinculo. Tampoco hay recomendaciones, ni informes finales. Finalmente no hay informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, ni se cuenta con un programa anual de auditorias.
2018	01/01/2018	31/03/2018	2017	Junio-Noviembre 2017	Auditoría interna	Financiera y control interno	Oficio 144-2017	Contraloria municipal	144/2017	Oficio 144/2017		Implementar medidas para el mejoramiento de control interno y verificar ingresos con la tesoreria	Proteccion civil	Articulo 59 Fraccion Iv Ley Organica Municipal	Oficio 156/2017		Observaciones en fraps, folios, verificacion de cuotas de traslados(por km), detallado de ingresos			Implementar las medidas correctivas y preventivas conforme a las observaciones y recomendaciones realizadas por esta contraloria.	L.A.E. Jose De Jesus Cervantes Canela Contralor Mpal	4		4		Contraloria municipal	05/04/2018	03/04/2018	En proceso de solventacion. Por tanto,no se tiene numero de oficio de la solicitud, ni el hipervinculo de la notificación de resultados. Tampoco hay recomendaciones, ni informes finales. Finalmente no hay informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, ni se cuenta con un programa anual de auditorias.
2018	01/01/2018	31/03/2018	2017	Enero-Octubre 2017	Auditoría interna	Expedientes tecnicos	Oficio 135-2017	Contraloria municipal	Oficio 135-2017	Oficio 135-2017		Verificar que la documentación de debe conformar el expediente técnico unitario se integre en tiempo y forma de conformidad a las diferentes etapas en que se desarrollo la obra pública a ejecutar, a efecto de corroborar la correcta aplicación de los recursos destinados a su ejecución.	Expedientes tecnicos unitarios de obras públicas	Articulo 59 Fraccion Iv Ley Organica Municipal	Oficio164/2017		Falta de integración de algunos documentos a los expedientes tecnicos revisados.			Atender de manera puntual de conformidad a las diferentes etapas que se desarrolle la ejecución de una obra. Los documentos que deberán integrarse al expediente técnico unitario; atender de manera puntual de conformidad a las diferentes etapas que se desarrolle la ejecución de una obra, los documentos que deberán integrarse al expediente técnico unitario; coordinarse con la tesorería municipal a efecto de solicitar copias de las transferencias de recursos realizadas a los diferentes contratistas por pago de anticipos, estimaciones y finiquitos para integrarlos a los expedientes técnicos unitarios correspondientes (sabemos que la dirección de obras públicas solicita el pago a la tesorería, pero es necesario integrar copia de las transferencias al expediente técnico unitario para facilitar su revisión); es imprescindible integrar puntual y totalmente la documentación que deberá acompañar cada estimación de conformidad a lo establecido con la ley y reglamento de obra pública y servicios relacionado con las mismas; verificar la apertura de las bitácoras desde la fecha de inicio de la obra pactada en el contrato hasta su cierre.	L.A.E. Jose De Jesus Cervantes Canela Contralor Mpal	4		4		Contraloria municipal	05/04/2018	03/04/2018	En proceso de solventacion. Por tanto,no se tiene numero de oficio de la solicitud, ni el hipervinculo de la notificación de resultados. Tampoco hay recomendaciones, ni informes finales. Finalmente no hay informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, ni se cuenta con un programa anual de auditorias.